銀監(jiān)發(fā)[2009]25號

銀監(jiān)發(fā)[2009]25號：各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司： -

中國為應(yīng)對國際金融危機沖擊和國內(nèi)經(jīng)濟下行風(fēng)險，結(jié)合《中國銀監(jiān)會關(guān)于當(dāng)前調(diào)整部分信貸監(jiān)管政策促進經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2009]3 號）精神，現(xiàn)就信托公司創(chuàng)新發(fā)展有關(guān)問題通知如下：

一、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)符合以下條件：

（一）具有良好的公司治理、[注冊英國公司常見問題]內(nèi)部控制及審計、合規(guī)和風(fēng)險管理機制；

(二）具有良好的社會信譽、業(yè)績和及時、規(guī)范的信息披露；

（三）最近三年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為；

（四）最近一年監(jiān)管評級3 C級（含）以上；

（五）貨幣性資產(chǎn)充足，能夠承擔(dān)潛在的賠償責(zé)任；

（六）具有從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)所需的專業(yè)團隊和相應(yīng)的約束與激勵機制。負責(zé)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的人員應(yīng)達到3 人以上，其中至少2 名具備2 年以上股權(quán)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗；

（七）具有能支持股權(quán)投資業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)、風(fēng)險管理系統(tǒng)及管理信息系統(tǒng)；

（八）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

二、本通知所指以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，是指信托公司以其固有財產(chǎn)投資于未上市企業(yè)股權(quán)、上市公司限售流通股或中國銀監(jiān)會批準可以投資的其他股權(quán)的投資業(yè)務(wù)，不包括以固有資產(chǎn)參與私人股權(quán)投資信托。

信托公司以固有資產(chǎn)投資于金融類公司股權(quán)和上市公司流通股的，不適用本通知規(guī)定。

三、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)提出資格申請，并報送下列文件和資料：

（一）申請書。

（二）對公司治理、內(nèi)部控制及股權(quán)投資業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計、合規(guī)和風(fēng)險管理機制的評估報告。

（三）最近兩近經(jīng)中介機構(gòu)審計的財務(wù)報告和最近一個月的財務(wù)報表。

（四）最近三年信息披露情況的說明（包括信息披露是否真實、完整、及時等合規(guī)性描述和每年重大事項臨時披露的次數(shù)、存在的問題及整改情況等）。

（五）負責(zé)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的高管人員和主要從業(yè)人員名單、專業(yè)培訓(xùn)及從業(yè)履歷。

（六）業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)、風(fēng)險管理系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)及對股權(quán)投資業(yè)務(wù)的支持情況說明。

（七）董事會同意以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)的決議或批準文件。

（八）公司董事長、總經(jīng)理對公司最近三年未因違法、違規(guī)受到相關(guān)部門處罰的申明及對申報材料真實性、準確性和完整性的承諾書。

（九）中國銀監(jiān)會要求提交的其他文件和資料。

四、信托公司申請以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)資格，由屬地銀監(jiān)局審批；銀監(jiān)分局負責(zé)初審并在收到完整的申報材料之日起20個工作日內(nèi)審核完畢，報銀監(jiān)局審批。銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司直接報銀監(jiān)會審批。審批機構(gòu)自收到完整的申報材料之日起3個月內(nèi)做出批準或不予批準的決定。

信托公司取得以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)的資格后，可以按照有關(guān)法規(guī)自行開展業(yè)務(wù)。

五、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)和以固有資產(chǎn)參與私人股權(quán)投資信托等的投資總額不得超過其上年未凈資產(chǎn)的20%，但經(jīng)中國銀監(jiān)會特別批準的除外。

六、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)參照《信托公司私人股權(quán)投資信托業(yè)務(wù)操作指引》，制定股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險管理制度，嚴格實施盡職調(diào)查并履行投資決策程序，審慎開展業(yè)務(wù)，并按有關(guān)規(guī)定進行信息披露。

七、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守以下規(guī)定：

（一）不得投資于關(guān)聯(lián)人，但按規(guī)定事前報告并進行信息披露的除外。

（二）不得控制、共同控制或重大影響被投資企業(yè)，不得參與被投資企業(yè)的日常經(jīng)營。

（三）持有被投資企業(yè)股權(quán)不得超過5年。

八、信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在簽署股權(quán)投資協(xié)議后10個工作日內(nèi)向信托公司所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告，報告應(yīng)當(dāng)包括但不限于項目基本情況及可行性分析、投資運用范圍和方案、項目面臨的主要風(fēng)險及風(fēng)險管理說明、股權(quán)投資項目管理團隊簡介及人員簡歷等內(nèi)容。

九、信托公司管理集合資金信托計劃時，向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30%，但符合以下條件的信托公司，自本通知下發(fā)之日起至 2009 年12 月31 日止可以高于30％但不超過50％，2010 年1 月1 日后，該比例超過30%的，不再新增貸款類集合信托計劃，直至該比例降至30％以內(nèi)：8 t' N

（一）具有良好的公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)和風(fēng)險管理機制；

（二）具有良好的社會信譽、業(yè)績和及時、規(guī)范的信息披露；

（三）最近三年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為；*

（四）最近一年監(jiān)管評級3 級C 類以上。%

十、信托公司對房地產(chǎn)開發(fā)項目發(fā)放貸款，應(yīng)遵守以下規(guī)定：7 Q% N6

（一）不得向未取得國有土地使用證、[英國公司年檢報稅問題]建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證（“四證”）的房地產(chǎn)開發(fā)項目發(fā)放貸款，但信托公司最近一年監(jiān)管評級為2 C級（含）以上、經(jīng)營穩(wěn)健、風(fēng)險管理水平良好的可向已取得國有土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證（“三證”）的房地產(chǎn)開發(fā)項目發(fā)放貸款。

（二）申請貸款的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)或其控股股東資質(zhì)應(yīng)不低于國家建設(shè)行政主管部門核發(fā)的二級房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)，但發(fā)放貸款的信托公司最近一年監(jiān)管評級為2C級（含）以上、經(jīng)營穩(wěn)健、風(fēng)險管理水平良好的除外。

（三）申請貸款的房地產(chǎn)開發(fā)項目資本金比例應(yīng)不低于35%（經(jīng)濟適用房除外）。信托公司以投資附加回購承諾方式對房地產(chǎn)開發(fā)項目的間接融資適用前款規(guī)定。

信托公司向只取得“三證”的房地產(chǎn)開放項目發(fā)放信托貸款的，應(yīng)在相應(yīng)的信托合同中以顯著方式向委托人或受益人進行相關(guān)風(fēng)險提示，并在后續(xù)管理報告中進行充分披露。

十一、嚴禁信托公司以商品房預(yù)售回購的方式變相發(fā)放房地產(chǎn)貸款。

十二、信托公司違反審慎經(jīng)營規(guī)則和本通知要求從事業(yè)務(wù)活動的，中國銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)將責(zé)令其限期整改。對于在規(guī)定的時限內(nèi)未能采取有效整改措施或者其行為造成重大損失的，中國銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)將暫�；蛉∠磐泄鞠嚓P(guān)業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)資格，責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利，或者采取《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的其他措施。中

十三、本通知自發(fā)布之日起實施，中國銀監(jiān)會有關(guān)規(guī)范性文件規(guī)定與本通知相抵觸的，適用本通知規(guī)定。