7月26日消息，香港證監(jiān)會(huì)發(fā)布雙重存檔簡訊，稱近期上市申請(qǐng)文件水平有所下降，并提醒保薦人應(yīng)透徹了解上市申請(qǐng)人的業(yè)務(wù)運(yùn)作，并因應(yīng)情況審慎評(píng)估上市申請(qǐng)文件披露的數(shù)據(jù)是否足夠。

港證監(jiān)會(huì)指出，近期通過港交所接獲68宗上市申請(qǐng)，發(fā)現(xiàn)其中多宗上市申請(qǐng)的保薦人沒有在招股章程初稿內(nèi)，很好地識(shí)別并說明上市申請(qǐng)人與分銷商及供貨商等人士的重要利益關(guān)系。

證監(jiān)會(huì)舉例稱，在一宗個(gè)案中，上市申請(qǐng)人的分銷商本身是其前雇員，經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)多次要求后，保薦人才進(jìn)行額外盡職審查，確定該等前雇員是如何籌得資金，以支付成為分銷商所需向上市申請(qǐng)人預(yù)繳的大筆首批采購款項(xiàng)。

港證監(jiān)會(huì)稱，“上市文件亦應(yīng)披露充分?jǐn)?shù)據(jù)，使投資者可以對(duì)上市申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)表現(xiàn)作出有根據(jù)的評(píng)估。”在一宗上市申請(qǐng)中，招股章程初稿及相關(guān)文件就申請(qǐng)人財(cái)務(wù)表現(xiàn)提供的數(shù)據(jù)可能嚴(yán)重失實(shí)，但由于上市申請(qǐng)人在會(huì)計(jì)師及保薦人辭任后撤回上市申請(qǐng)，證監(jiān)會(huì)未能再作跟進(jìn)。

證監(jiān)會(huì)行政總裁韋奕禮先生（Mr Martin Wheatley）表示：“對(duì)上市申請(qǐng)進(jìn)行妥善的盡職審查，是保薦人及其它專業(yè)人士而非監(jiān)管機(jī)構(gòu)的責(zé)任。若要待監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過審閱文件提出質(zhì)詢，有關(guān)方面才作出披露，只會(huì)使上市過程缺乏效率及受到不必要的延誤，甚至令人懷疑是否還有其它重要數(shù)據(jù)未被監(jiān)管機(jī)構(gòu)在審閱上市文件過程中發(fā)現(xiàn)�！�

對(duì)于港證監(jiān)會(huì)批近期上市文件水平下降的現(xiàn)象，港交所向騰訊財(cái)經(jīng)表示，香港證監(jiān)會(huì)的公告正好提醒所有保薦人及其它專業(yè)人士，對(duì)首次公開招股申請(qǐng)進(jìn)行妥善的盡職審查非常重要。香港交易所會(huì)就審批首次公開招股申請(qǐng)的工作繼續(xù)與證監(jiān)會(huì)緊密合作，若發(fā)現(xiàn)保薦人未有妥善履行盡職審查的責(zé)任，會(huì)將個(gè)案轉(zhuǎn)介予證監(jiān)會(huì)以采取必要行動(dòng)。

據(jù)了解，此次香港證監(jiān)會(huì)所指上市申請(qǐng)人信息披露不足的情況，當(dāng)中包括一些礦業(yè)公司，以及一些成立于最近才獲接納為符合上市規(guī)定的司法管轄區(qū)的申請(qǐng)人。