（一）進(jìn)口許可證制概述

進(jìn)口許可證制度是一國海關(guān)規(guī)定某些商品的進(jìn)口必須申領(lǐng)許可證，沒有許可證海關(guān)不予進(jìn)口的制度，這是世界各國進(jìn)口貿(mào)易行政管理的一種重要手段，也是國際貿(mào)易中一項(xiàng)應(yīng)用較為廣泛的非關(guān)稅措施。

進(jìn)口許可證制度作為一種行政手段，具有簡便易行、收效快、比關(guān)稅保護(hù)手段更有力等特點(diǎn)，因而成為各國監(jiān)督和管理進(jìn)口貿(mào)易的有效手段。發(fā)展中國家為了保護(hù)本國工業(yè)、貿(mào)易發(fā)展和財(cái)政需要，比較多地采用這種制度，而發(fā)達(dá)國家在農(nóng)產(chǎn)品和紡織品等國際竟?fàn)幪幱诹觿莸念I(lǐng)域也經(jīng)常求助于進(jìn)口許可證制來加以保護(hù)。進(jìn)口許可證制是與關(guān)貿(mào)總協(xié)定的基本原則相違背的，這種作法運(yùn)用不當(dāng)，不僅會妨礙貿(mào)易的公平竟?fàn)�、國際貿(mào)易流量，又容易導(dǎo)致對出口國實(shí)行歧視性待遇。

各國政府實(shí)行的進(jìn)口許可證制度可以分為自動(dòng)進(jìn)口許可證和非自動(dòng)進(jìn)口許可證兩類。政府通過自動(dòng)許可證管理，可以不用很多人力財(cái)力就能得到進(jìn)口統(tǒng)計(jì)數(shù)字和其他必要的情報(bào)。一般來說，自動(dòng)進(jìn)口許可證不包括對進(jìn)口的任何限制，而只是一種申報(bào)程序，有關(guān)當(dāng)局應(yīng)立即批準(zhǔn)和發(fā)給進(jìn)口許可證。非自動(dòng)進(jìn)口許證受政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的嚴(yán)格監(jiān)督和控制，只對允許進(jìn)口的商品的數(shù)量發(fā)給許可證。這兩種許可證均可造成貿(mào)易壁壘，因?yàn)樗鼈兪怯烧�府根�?jù)自己的政策意圖來實(shí)施的，有關(guān)獲得許可的條件往往不通知進(jìn)口商，有關(guān)拒絕許可的理由也不通知進(jìn)口商。同時(shí)，這兩種許可都可能對許可證的發(fā)放規(guī)定復(fù)雜而又費(fèi)時(shí)費(fèi)錢的程序，從而延緩貨物的進(jìn)口。如何簡化進(jìn)口許可證手續(xù)，提高進(jìn)口許可證程序的透明度，防止濫用或不適當(dāng)應(yīng)用許可證制度而阻礙世界貿(mào)易的發(fā)展，這是從肯尼迪回合開始，多邊貿(mào)易談判的一項(xiàng)重要內(nèi)容。

（二）關(guān)貿(mào)總協(xié)定對進(jìn)口許可證的規(guī)定

進(jìn)口許可證是屬于數(shù)量限制的措施，關(guān)貿(mào)總協(xié)定在原則上是禁止采用進(jìn)口許可證的。第11條第1款規(guī)定，“任何締約國除征收捐稅或其他費(fèi)用外，不得設(shè)立、維持配額、進(jìn)出口許可證或其他措施以限制或禁止其他締約國領(lǐng)土的產(chǎn)品的輸人，或向其他締約國領(lǐng)上輸出或銷售出口產(chǎn)品”。也就是說，通過利用進(jìn)口許可證以期達(dá)到數(shù)量限制的作法原則上應(yīng)予以取消，但同時(shí)在第2款（丙）中又同意對農(nóng)漁產(chǎn)品實(shí)行必要的數(shù)量限制。在第13條第1款和第2款（丙）中規(guī)定了實(shí)施數(shù)量限制不得采取歧視性作法，具體到進(jìn)口許可證制度，就是不應(yīng)對進(jìn)口許可證項(xiàng)下的商品進(jìn)口，實(shí)行來源和國別限制。

關(guān)貿(mào)總協(xié)定第13條對締約國實(shí)行無配額的進(jìn)口許可證制作了原則規(guī)定，在實(shí)施無配額的進(jìn)口許可證制時(shí)，除了履行非歧視原則外，還必須做到，受限制產(chǎn)品的貿(mào)易分配盡可能與沒有受限制時(shí)其他締約國預(yù)期可能得到的份額相接近。

為了使供應(yīng)締約國熟悉按本條實(shí)行進(jìn)口許可證限制的進(jìn)口締約國的有關(guān)法規(guī)條例和材料，提高許可證管理的透明度，本條在第3款（甲）規(guī)定：“在為實(shí)施進(jìn)口限制簽發(fā)進(jìn)口許可證的情況下，如與某項(xiàng)產(chǎn)品的貿(mào)易有利害關(guān)系的任何締約國提出要求，實(shí)施限制的締約國應(yīng)提供關(guān)于限制的管理，最近期間簽發(fā)的進(jìn)口許可證及其在供應(yīng)締約國之間的分配情況的一切有關(guān)資料，但對進(jìn)口商或供應(yīng)商的名稱，應(yīng)不承擔(dān)提供資料的義務(wù)”，就是說要提供進(jìn)口許可證限制的產(chǎn)品名稱、申請手續(xù)、數(shù)量和價(jià)值等有關(guān)資料，增加透明度。

關(guān)貿(mào)總協(xié)定第12條和第18條對因國際收支和保護(hù)幼稚產(chǎn)業(yè)而實(shí)施數(shù)量限制作了規(guī)定。在第12條中，允許締約國為保障其對外金融地位和維持國際收支平衡以及由于實(shí)施旨在提高就業(yè)水平和發(fā)展本國經(jīng)濟(jì)的國內(nèi)政策，而在外匯儲備嚴(yán)重下降的情況下，可以采用包括進(jìn)口許可證制在內(nèi)的數(shù)量限制。

第18條是關(guān)于發(fā)展中締約國實(shí)施數(shù)量限制的規(guī)定，在一定程度上體現(xiàn)了對發(fā)展中國家的更加優(yōu)惠的待遇。考慮到這些國家保護(hù)國內(nèi)幼稚產(chǎn)業(yè)、提高人民生活水平的必要性和它們在發(fā)展過程中國際收支長期不平衡的結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，該條認(rèn)為：“這些締約國應(yīng)享受額外的便利，使它們在關(guān)稅結(jié)構(gòu)方面能夠保持足夠的彈性。允許它們?yōu)閲�際收支目的而實(shí)施數(shù)量限制。”

總之，關(guān)貿(mào)總協(xié)定原則上反對實(shí)行進(jìn)口許可證制度，但考慮到各締約國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，進(jìn)出口商品結(jié)構(gòu)的差別以及發(fā)展社會經(jīng)濟(jì)所需外匯資金不足等方面的因素，又在原則規(guī)定外制定了許多例外條款和前提條件，似協(xié)調(diào)各締約國的不同利益。

但是，關(guān)貿(mào)總協(xié)定對進(jìn)口許可證的實(shí)施細(xì)節(jié)未作詳細(xì)規(guī)定，因而在實(shí)施過程中經(jīng)常出現(xiàn)爭端。在東京回合中制定了進(jìn)口許可證程序協(xié)議，彌補(bǔ)了總協(xié)定的不足。

（三）進(jìn)口許可證程序協(xié)議

東京回合中制定進(jìn)口許可證程序協(xié)議，又稱許可證守則，是東京回合的成果之一。由于進(jìn)口許可證程序協(xié)議是與總協(xié)定相互獨(dú)立的一項(xiàng)協(xié)議，對已接受或加人該協(xié)議的各國政府生效。所以，接受進(jìn)口許可證程序協(xié)議的國家不多，到烏拉圭回合時(shí)只有23國在協(xié)議上簽字，其中包括4個(gè)發(fā)展中國家。

協(xié)議主要由序言和5個(gè)條款構(gòu)成。第1條總則、第2條進(jìn)口自動(dòng)許可證、第3條非自動(dòng)進(jìn)口許可證、第4條機(jī)構(gòu)、協(xié)商和爭端解決、第5條最后條款。

（1）進(jìn)口許可證協(xié)議的主要目標(biāo)。協(xié)議的目標(biāo)是促進(jìn)實(shí)現(xiàn)關(guān)貿(mào)總協(xié)定的目標(biāo)，考慮到發(fā)展中國家貿(mào)易、發(fā)展和金融方面的需要，可以使用自動(dòng)進(jìn)口許可證，但是進(jìn)口許可證不得用來限制貿(mào)易，阻礙國際貿(mào)易的發(fā)展。使用進(jìn)口許可證必須簡化管理程序和做法，具有透明度，并確保這些程序和做法公平合理地運(yùn)用和履行，并要設(shè)立一個(gè)協(xié)商機(jī)構(gòu)，迅速、有效、公平地解決本協(xié)議所發(fā)生的爭端。

（2）進(jìn)口許可證協(xié)議的基本原則。協(xié)議中的進(jìn) 口許可證是指為實(shí)施進(jìn)口許可證制度需向有關(guān)管理 機(jī)構(gòu)遞交申請書或其他單證（海關(guān)要求的單證除 外），作為進(jìn)口到該進(jìn)口國海關(guān)管轄區(qū)的先決條件 的行政管理程序。

在實(shí)施進(jìn)口許可證程序過程中不應(yīng)有所偏袒，并以公平合理的方式進(jìn)行管理，要盡快公布實(shí)施進(jìn)口許可證申請程序的規(guī)則和有關(guān)資料，包括申請資格、進(jìn)口許可證的商品清單，申請表格和程序應(yīng)盡量簡便，應(yīng)給申請者以合理的時(shí)間。應(yīng)使申請者在各種情況下都只和一個(gè)行政部門打交道。在外匯的取得上，許可證持有者應(yīng)與不需要許可證的商品進(jìn)口商待遇相同。為了保證把許可的進(jìn)口變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的進(jìn)口。不能吹毛求疵，即書面材料上的小錯(cuò)或價(jià)值、數(shù)量上的細(xì)微差別以及運(yùn)輸和裝船過程出現(xiàn)的誤差不得成為拒絕發(fā)放許可證的理由。另外，協(xié)議還說明了任何個(gè)人或公司，只要有資格從事特定的進(jìn)口業(yè)務(wù)就同樣有資格申請進(jìn)口許可證，不論是自動(dòng)還是非自動(dòng)的。

關(guān)于安全的例外，適用于關(guān)貿(mào)總協(xié)定第21條的規(guī)定，本協(xié)議各項(xiàng)規(guī)定不許任何一個(gè)締約方泄露有礙法律實(shí)施、違背政府利益、妨害某些政府企業(yè)或私人企業(yè)的合法商業(yè)利益的機(jī)密資料。

（3）自動(dòng)進(jìn)口許可證程序規(guī)定。自動(dòng)進(jìn)口許可證是指免費(fèi)核準(zhǔn)申請的進(jìn)口許可證。協(xié)議第2條第2款規(guī)定，如果未找到其他更適當(dāng)?shù)某绦驎r(shí)，可以繼續(xù)使用自動(dòng)進(jìn)口許可證，但是實(shí)施自動(dòng)進(jìn)口許可證程序，不得限制屬于自動(dòng)進(jìn)口許可證的貨物進(jìn)口，自動(dòng)許可證的申請可以在貨物報(bào)關(guān)前的任何時(shí)候提出，接到許可證申請后，應(yīng)在不超過10個(gè)工作日的期限內(nèi)予以核準(zhǔn)。在適用本部分的規(guī)定時(shí)。發(fā)展中國家有權(quán)延長兩年適用。

（4）非自動(dòng)進(jìn)口許可證程序規(guī)定。非自動(dòng)許可證主要涉及到配額及其他限制的問題，在發(fā)放許可證的程序和做法上除了本身的限制作用外，不得對進(jìn)口貿(mào)易有其他限制作用。

實(shí)施程序要保持透明度，應(yīng)向有關(guān)締約國提供 各項(xiàng)限制管理、最近時(shí)期發(fā)放的進(jìn)口許可證、許可 證在供應(yīng)國間的分配情況以及屬于進(jìn)口許可證范圍 的進(jìn)口產(chǎn)品統(tǒng)計(jì)數(shù)字等有關(guān)資料，以及限額數(shù)量或 價(jià)值總額、配額的適用日期、配額的分配等資料。

辦理申請的期限耍盡可能短些，不應(yīng)阻止對配額的充分利用，許可證的有效期應(yīng)能滿足包括那些遠(yuǎn)距離進(jìn)口貨物運(yùn)輸?shù)男枰�，許可證的發(fā)放應(yīng)按正常進(jìn)口貨物量的大小發(fā)給，同時(shí)還規(guī)定，如果進(jìn)口的配額未在主要供應(yīng)國之間分配，許可證持有者可以自由決定從何地購買所需進(jìn)口的外國貨物。

如進(jìn)口許可證的申請未獲得批準(zhǔn)，要將原因告知申請人，申請人如果不服，有權(quán)根據(jù)進(jìn)口國的國內(nèi)立法和程序提出上訴或要求審查。

對發(fā)展中國家進(jìn)口商申請?jiān)S可證要給予特別考慮。締約各國在接到請求時(shí)，應(yīng)提供有關(guān)需領(lǐng)取進(jìn)口許可證的產(chǎn)品的統(tǒng)計(jì)資料，在這方面，發(fā)展中國家可以有一定程度的靈活性，即不應(yīng)由此給他們帶來額外的行政負(fù)擔(dān)。應(yīng)確保合理地向新進(jìn)口商發(fā)放許可證，尤其要考慮到原產(chǎn)地是發(fā)展中國家的產(chǎn)品的進(jìn)口商。

（5）機(jī)構(gòu)、協(xié)商和爭端解決。協(xié)議第4條要求設(shè)立一個(gè)進(jìn)口許可證委員會，由每一締約方代表組成，負(fù)責(zé)處理協(xié)議和各項(xiàng)事宜，如有必要應(yīng)及時(shí)開會，提供磋商機(jī)會。有關(guān)協(xié)商和爭端的解決，適用于關(guān)貿(mào)總協(xié)定第22條和第23條程序。

（6）接受、加人、保留、生效、國家立法以及審查等。第5條規(guī)定以簽字或其他方式接受本協(xié)議�？山邮鼙緟f(xié)議的對象包括各總協(xié)定締約國和歐共體、臨時(shí)加人總協(xié)定的各國政府以及非關(guān)貿(mào)總協(xié)定締約國、單獨(dú)關(guān)稅領(lǐng)域等。根據(jù)第5條第4款規(guī)定，“接受或加人本協(xié)議的各國政府，應(yīng)保證在不遲于本協(xié)議生效之日，使其本國的法律、規(guī)章和行政手續(xù)與本協(xié)議的規(guī)定相一致”，國內(nèi)的有關(guān)法律、規(guī)章和行政手續(xù)發(fā)生變化要通知進(jìn)口許可證委員會。

簽字國可以退出協(xié)議。第5條第7款規(guī)定，退出應(yīng)于總協(xié)定締約國總干事收到有關(guān)退出書面通知之日起滿60天生效。進(jìn)口許可證委員會負(fù)責(zé)審查本協(xié)議的執(zhí)行情況，至少每2年開一次進(jìn)口許可證委員會會議，審查執(zhí)行情況，并把審查期間的發(fā)展 情況通知關(guān)貿(mào)總協(xié)定締約國。

（四）烏拉圭回合的進(jìn)口許可證談判成果

東京回合中制定進(jìn)回許可證程序協(xié)議與關(guān)貿(mào)總協(xié)定相互獨(dú)立的，對已接受或加入該協(xié)議的各國政 府生效。所以，接受進(jìn)口許可證程序協(xié)議的國家不多，到烏拉圭回合時(shí)，繼續(xù)把進(jìn)口許可證作為多邊 貿(mào)易談判的內(nèi)容之一，對東京回合制定的進(jìn)口許可 證協(xié)議進(jìn)行了修改，通過了進(jìn)口許可證協(xié)議。協(xié)議主要由序言，第1條總則、第2條進(jìn)口自動(dòng)許可證、第3條非自動(dòng)進(jìn)口許可證、第4條機(jī)構(gòu)、第5條通知、第6條協(xié)商和爭端解決、第7條復(fù)查、第8條最后條款組成。從東京回合進(jìn)口許可證協(xié)議的5條擴(kuò)展為8條。（l）進(jìn)口許可證協(xié)議的主要目標(biāo)。在保留原協(xié)議目標(biāo)的同時(shí)，又重申運(yùn)用進(jìn)口許可證是要實(shí)施根椐關(guān)貿(mào)總協(xié)定相關(guān)規(guī)定而采取的那些措施，關(guān)貿(mào)總協(xié)定的各項(xiàng)規(guī)定同樣適用進(jìn)口許可證程序，使用進(jìn)口許可證不能有悻于關(guān)貿(mào)總協(xié)定的各項(xiàng)原則和義務(wù)。強(qiáng)調(diào)進(jìn)口許可證，尤其是非自動(dòng)進(jìn)口許可證，應(yīng)當(dāng)以公開而又可預(yù)見的方式行使，非自動(dòng)進(jìn)口許可證的行政管理程序以及行使非自動(dòng)進(jìn)口許可證的必要的相關(guān)措施，不應(yīng)成為行政管理上的一種負(fù)擔(dān)。

（2）進(jìn)口許可證協(xié)議的基本原則。協(xié)議中的進(jìn)口許可證是指為實(shí)施進(jìn)口許可證制度需向有關(guān)管理機(jī)構(gòu)遞交申請書或其他單證（海關(guān)要求的單證除外），作為進(jìn)口到該進(jìn)口國海關(guān)管轄區(qū)的先決條件的行政管理程序。

進(jìn)口許可證協(xié)議的基本原則除了保留原協(xié)議的基本原則外，對申請期限以及減少申請人同過多的行政管理機(jī)構(gòu)交涉等問題追加了新的規(guī)定。

原協(xié)議第回條第6款規(guī)定，“申請手續(xù)和展期手續(xù)（若適用）應(yīng)盡可能簡化。申請人只能向上述第4款規(guī)則中預(yù)先規(guī)定的與申請有關(guān)的一個(gè)管理機(jī)構(gòu)提出申請，并允許申請人有一個(gè)合理的申請期限，當(dāng)確有必要向一個(gè)以上的管理機(jī)構(gòu)提出申請時(shí)，這些機(jī)構(gòu)應(yīng)盡可能控制在最小數(shù)目內(nèi)”�，F(xiàn)協(xié)議修改為：“申請手續(xù)和展期手續(xù)（若適用）應(yīng)盡可能簡化。應(yīng)當(dāng)給予申請人遞交許可證申請書的一段合理期限，若有截止日期，該合理期限應(yīng)不少于對天，若在此期限內(nèi)許可證申請書數(shù)量不足時(shí)，應(yīng)按規(guī)定延長此期限，申請人只能同與申請有關(guān)的某一個(gè)行政管理機(jī)關(guān)交涉，若申請人確實(shí)非得與一個(gè)以上的行政機(jī)關(guān)接觸時(shí)，這類機(jī)關(guān)以三個(gè)為限”。為了簡化申請手續(xù)和展期手續(xù)，現(xiàn)協(xié)議追加了“合理期限應(yīng)不少于21天”，“這類機(jī)關(guān)以三個(gè)為限”的規(guī)定。

（3）現(xiàn)協(xié)定在自動(dòng)進(jìn)口許可證程序方面沒有變更，在非自動(dòng)進(jìn)口許可證程序方面，除了保留原協(xié)議的基本規(guī)定外，又對第3條第7款“處理申請的期限應(yīng)盡可能短些”進(jìn)行了修改，第3條第5款（b）項(xiàng)規(guī)定，“若申請書已被列人考慮范圍并被接受時(shí)，按先到先辦的原則辦理，辦理申請書的過程不應(yīng)超過30天，若考慮同時(shí)一并辦理所有的申請時(shí)，辦理的時(shí)間不應(yīng)超過60天，若因超越進(jìn)口成員方管理權(quán)限等原因以致無法辦理申請者除外，后一種辦理申請的時(shí)間應(yīng)認(rèn)為是自規(guī)定的申請期限截止日算起”，對處理申請的期限追加了具體期限日期。

（4）機(jī)構(gòu)、協(xié)商和爭端解決方面沒有變更，增加了第5條通知條款。該條規(guī)定，“制定申請?jiān)S可證程序，或者對手續(xù)作出任何變動(dòng)的各成員方，應(yīng)當(dāng)在60天內(nèi)將公布的這些內(nèi)容通知委員會”，在制定或者變動(dòng)進(jìn)口許可證手續(xù)時(shí)，要通知許可證委員會，通知中應(yīng)包括下列資料：

①須辦理許可證手續(xù)的產(chǎn)品清單；

②申請?jiān)S可證資格資料的聯(lián)系地點(diǎn)；

③接受申請書的某個(gè)（或某幾個(gè)）行政管理機(jī)關(guān)的名稱；

④公布許可證手續(xù)的名稱和日期；

⑤遵照本協(xié)定規(guī)定的定義，寫明許可證手續(xù)是自動(dòng)的還是非自動(dòng)的；

⑥若是自動(dòng)進(jìn)口許可證手續(xù)，寫明其行政管理目的；

⑦若是非自動(dòng)進(jìn)口許可證手續(xù)，寫明通過許可證手續(xù)正在施行的貿(mào)易措施的內(nèi)容；

⑧寫明許可證手續(xù)可預(yù)測的期限，若不可能作出預(yù)測，寫明無法提供這種資料的理由。

（5）復(fù)查方面，原協(xié)議規(guī)定由許可證委員會負(fù)責(zé)協(xié)定實(shí)施情況的審查，現(xiàn)協(xié)定還追加了“進(jìn)口許可證調(diào)查表”的規(guī)定，成員方應(yīng)及時(shí)承擔(dān)而又完整無缺地完成一年一次的進(jìn)口許可證調(diào)查表的填報(bào)任務(wù)，根據(jù)填報(bào)的調(diào)查表進(jìn)行復(fù)查。

（6）最后條款取消了原協(xié)定的接受、加人、保留以及生效等規(guī)定。烏拉圭回合通過的進(jìn)口許可證程序協(xié)定，是一攬子接受的多邊貿(mào)易協(xié)定之一，作為世界貿(mào)易組織的成員國，都要接受進(jìn)口許可證程序協(xié)定，所以原協(xié)定的接受、加人、保留以及生效等規(guī)定就沒有必要了。在世界貿(mào)易組織協(xié)定生效之前，必須保證本國的法律、規(guī)章和行政管理程序同本協(xié)議中的各項(xiàng)規(guī)定保持一致。