如何辦理境外投資備案37號文登記？

落到實處，37號文登記工作的主要內(nèi)容為協(xié)助申請人準備、整理全套申請材料，并根據(jù)銀行經(jīng)辦人員的反饋修改材料，直到辦理銀行審核通過，在《境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》上加蓋銀行業(yè)務(wù)專用章并在外匯局系統(tǒng)填報相關(guān)信息，最終出具《業(yè)務(wù)登記憑證》。

37號文中載明辦理登記所需提交的包括：申請書與《境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》、境內(nèi)居民身份證、特殊目的公司登記注冊文件、境內(nèi)企業(yè)同意境外投融資的股東會決議、境內(nèi)居民個人持有擬境外投融資境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益的證明文件等。

看似要求并不復(fù)雜，為何37號文登記仍被視為企業(yè)上市工作進程中一塊難啃的骨頭呢？其中銀行審核要求不清晰且各地各銀行的要求都不盡相同導(dǎo)致申請人只能摸著石頭過河。根據(jù)筆者在深圳某家銀行辦理37號文登記的經(jīng)驗，申請文件的準備需關(guān)注如下要點：

1) 申請書。
申請書需對申請人、境內(nèi)企業(yè)、境內(nèi)特殊目的公司的基本情況進行描述，對境外融資及返程投資安排進行說明，并對境外后續(xù)融資安排，融資資金使用計劃及調(diào)回安排進行規(guī)劃。

申請人簡介處應(yīng)寫明申請人的學(xué)習(xí)經(jīng)歷和工作經(jīng)歷。已經(jīng)確定境外投資人的，還需說明境外投資方背景和投資意向證明。對返程投資安排應(yīng)分步說明重組過程，正在進行的香港上市計劃，需注明已對接的券商、律所，以及上市的最新進度及預(yù)計上市時間。

涉及多人共同申請的，可共用同一份申請書，但《境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》單獨填寫。

2) 境內(nèi)居民個人持有擬境外投融資境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益的證明文件。
需提供境內(nèi)公司營業(yè)執(zhí)照、蓋有工商局檔案管理中心查詢章的章程、加蓋公章的企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢結(jié)果（境內(nèi)個人股東不能有質(zhì)押）。

3) 特殊目的公司登記注冊文件。
包括特殊目的公司的注冊證書、股票證書、股東名冊。

4) 其他文件。
除了37號文要求的資料外，銀行額外要求提供一份詳盡的商業(yè)計劃書，與境外投資方簽署的投融資協(xié)議或投資意向書，企業(yè)為香港上市聘請保薦人、律師的聘用合同，申請人的承諾函等資料。

5) 文件形式要求。
上述文件銀行在接收申請時都需要核驗原件，要求提交加蓋公章的復(fù)印件。特殊目的公司的登記注冊文件原件一般都不在境內(nèi)保管，因此需注意提前安排郵寄。

瑞豐德永(Richful Deyong)2008年始創(chuàng)于香港，系卓佳(Tricor)集團成員，是亞洲具有領(lǐng)先地位的專業(yè)服務(wù)機構(gòu)，在全球21個國家/地區(qū)47個城市設(shè)有辦事處，擁有2500多名員工，服務(wù)超過30000客戶，1300間香港聯(lián)交所上市公司，500間新加坡和馬來西亞上市公司，名列財富雜志500強企業(yè)超40%及眾多跨國知名公司。